審計委員會

◎本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
   一、公司財務報表之允當表達。
   二、內部控制之有效實施。
   三、會計政策是否允當。
   四、存在或潛在風險之管控。
   五、重大資產或衍生性商品交易。
   六、重大資金貸與或背書保證。
   七、財務、會計或內部稽核主管之任免。
   八、簽證會計師之選(解)任及審核其獨立性與績效。
   九、審計委員會職責履行情形。
   十、審計委員會績效評量自評問卷。
   十一、募集或發行有價證券。
   十二、遵循相關法令及規則。
   
   審閱財務報告:
   董事會造具本公司2020年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中2020年度財務報表業經委託安永聯合會計
   事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。
   
   評估內部控制系統之有效性:
   審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)
   的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。
   
   委任簽證會計師:
   審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。一般而言,除稅務相關服務或特別
   核准的項目外,簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。
   
   為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀
   及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務
   或財務利益關係等項目。2020年11月27日第五屆第33次審計委員會及2020年11月27日第五屆第33次董事會審議並通過安永
   聯合會計事務所財務簽證會計師均符合獨立性評估標準。
   
◎本委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。本委員會由全體獨立董事組成,
  由全體成員互推一人擔任召集人及會議主席。
◎本屆(2021年5月21日至2024年5月20日)本公司之審計委員會成員:
   獨立董事 Lin,Tse-Chun (林則君)
   獨立董事 Chiu,Yung-Ho (邱永和)
   獨立董事 Liu,Tsai-Ching (劉彩卿)
   獨立董事 Maa,Kwo-Juh (馬國柱)
   獨立董事 Chen,Ching-Yi (陳清怡)
   
 ◎獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:			
   一、透過審計委員會或單獨與獨立董事會議或郵件方式溝通:			
1.   稽核主管向審計委員會報告內部控制制定及修改。			
2.   稽核主管向審計委員會報告年度內控自檢工作之執行及結果。			
3.   稽核主管向審計委員會報告年度稽核計畫與執行結果。			
4.   稽核主管向審計委員會報告每次稽核行動之發現及追蹤缺失改善之情形。			
5.   稽核主管提供審計委員會了解相關證券法規之新增及修訂。			
6.   稽核主管就審計委員會交辦之專案稽核工作之執行及結果提出報告。	
		
   二、歷次獨立董事與稽核主管溝通摘要:			
   獨立董事與稽核主管溝通狀況良好,2020年度主要溝通事項如下表:	

日期溝通重點
2020.01.202019Q4 Follow-up report
2020.04.242020Q1 Follow-up report
2020.07.242020Q2 Follow-up report
2020.10.302020Q3 Follow-up report
2021.01.292020Q4 Follow-up report
2021.04.232021Q1 Follow-up report
三、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要: 獨立董事與會計師溝通狀況良好,2020年度至今主要溝通事項如下表:
日期溝通重點
2020.02.21會計師就2019年度合併財務報告查核情形進行說明,並與獨立董事溝通。
2020.04.24會計師就2020Q1合併財務報核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。
2020.07.24會計師就2020Q2合併財務報核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。
2020.10.30會計師就2020Q3合併財務報核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。
2021.02.26會計師就2020年度合併財務報核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。
2021.04.23會計師就2021Q1合併財務報核閱情形進行說明,並與獨立董事溝通。

薪酬委員會

◎薪酬委員會主要職責:
  1. 訂定並定期檢討董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  2. 定期評估董事及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
  
◎本委員會每年召開二次,本委員會成員由全體獨立董事參與,並由全體成員推舉一人擔任召集人及會議主席

◎本屆(2021年5月21日至2024年5月20日)本公司薪酬委員會成員:   
   獨立董事 Lin,Tse-Chun (林則君)
   獨立董事 Chiu,Yung-Ho (邱永和)
   獨立董事 Liu,Tsai-Ching (劉彩卿)  
   獨立董事 Maa,Kwo-Juh (馬國柱)
   獨立董事 Chen,Ching-Yi (陳清怡)
   
◎薪酬委員會運作情形:   
日期 期別 議案內容及後續處理 決議情形
2020.01.20 第四屆第5次薪酬委員會 2019年董事報酬發放、擬議員工調薪幅度、 2019年年終獎金發放 薪酬委員會全體 成員無異議通過。
2020.03.20 第四屆第6次薪酬委員會 2019年董事酬勞發放 薪酬委員會全體 成員無異議通過。
2021.01.29 第四屆第7次薪酬委員會 2020年董事報酬發放、擬議員工調薪幅度、 2020年年終獎金發放 薪酬委員會全體 成員無異議通過。
2021.03.26 第四屆第8次薪酬委員會 2020年董事酬勞發放 薪酬委員會全體 成員無異議通過。

提名委員會

◎本委員會之職能,係依董事會成員及高階經理人所需之標準,以覓尋、審核及提名候選人。
  建構及發展董事會及各委員會之組織架構,進行董事會、各委員會、各董事及高階經理人之績效評估,
  並評估獨立董事之獨立性。訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。

◎本委員會每年召開一次,並由全體成員推舉一人擔任召集人及會議主席

◎本屆(2021年5月21日至2024年5月20日)本公司提名委員會成員:    
 董事 Lan,Chun-Sheng (藍俊昇)
 董事 Chao,Mike Tzu-Lung (趙子隆)
 獨立董事 Chiu,Yung-Ho (邱永和)
 獨立董事 Liu,Tsai-Ching (劉彩卿)  	
 獨立董事 Maa,Kwo-Juh (馬國柱)